Kryptovalutaer og den hollandske lov om bekæmpelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme

Revisorer, notarer, advokater og andre parter er forpligtet til at udføre risikobaserede undersøgelser af kryptovalutaers oprindelse. Denne forpligtelse stammer fra den hollandske lov 'Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme', også kaldet den hollandske lov om bekæmpelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme. I de kommende år vil disse regler blive endnu strengere under hvidvaskforordningen (AMLR), den nye EU-forordning, der har til formål at styrke de eksisterende regler mod hvidvaskning af penge.

Hvordan undersøger man kryptovalutaer?

Kryptovalutaer som Bitcoin og Ethereum bruger blockchain-teknologi, centreret omkring en decentraliseret ledger (distribueret ledger). Denne ledger registrerer transaktioner på en transparent og uforanderlig måde uden indgriben fra en central myndighed. Selvom transaktioner er transparente og sporbare, forbliver brugerne typisk pseudonyme. Dette gør det komplekst at undersøge oprindelsen af ​​kryptoaktiver.

Start med klienten og anmod om bevis for ejerskab: skærmbilleder af wallet-saldi, transaktionshistorik fra handelsplatforme, købskvitteringer og relevante kontoudtog. Kontroller, om den anvendte platform er reguleret, og anmod om eksportdata eller kundeoplysninger, hvor det er muligt. Til indledende kontroller kan offentlige blockchain-explorere (såsom Blockchain.com eller Blockchair) være nyttige. Derudover hjælper prisoplysninger via CoinMarketCap eller CoinGecko med at vurdere værdikrav.

Den juridiske bevisbyrde ligger hos klienten. Manglende eller ikke-verificerbare oplysninger øger risikoen for hvidvaskning af penge og kan berettige øget due diligence eller afvisning af tjenester.

Hvordan kan DataExpert hjælpe?

DataExpert kan støtte din organisation med træning, research og rådgivning. Tænk på træning på stedet (alle niveauer) og specialiserede undersøgelser. Certificerede analytikere udfører sporingsundersøgelser af pengestrømme og præsenterer resultaterne på en tilgængelig måde.

Kontakt vores kryptospecialister på +45 5350 6959 eller send os en e-mail på Info@DataExpert.dk